Page 7 - De Oud Rotterdammer Week 32

Basic HTML Version

De Oud-Rotterdammer - De krant voor de 50-plusser
Dinsdag 21 augustus 2012
pagina 7
Hans
Roodenburg
?
Opinie
Informatie
Opinie
&
Opinie Informatie
Vragenrubriek voor lezers over uitkeringen, consumentenzaken, rechten (zoals erfrecht), belastingen en andere financiële zaken. Uw vragen worden anoniem
in deze uitgave behandeld en onze deskundigen zullen proberen u persoonlijk een maatwerkantwoord te geven. U kunt uw kwesties sturen naar
info@deoudrotterdammer.nl of naar Postbus 113, 2910 AC Nieuwerkerk aan den IJssel. Graag met vermelding van rubriek ‘Rechten en Plichten’.
Financieel interessanter is dat, als een
verzorgde overlijdt, er in de erfbelasting
voordelen zijn voor mantelzorgers in de
eerste (bloed)graad die bij de overle-
den persoon inwonen. Bijvoorbeeld
een thuiswonend kind, dat zijn ouder
verzorgde en het extraatje voor de man-
telzorg jaarlijks krijgt. Normaal heeft
een kind recht op een vrijstelling op de
erfbelasting tot een bedrag van €19.114.
Maar als mantelzorger heeft het kind
recht op hetzelfde bedrag dat geldt voor
de huwelijkspartner van de overledene,
namelijk €603.600. Dat scheelt een slok
op een borrel.
Het komt niet vaak voor, maar het is
natuurlijk ook mogelijk dat een zoon
of dochter overlijdt en dat de ouder de
mantelzorger was. In dat geval heeft
ook de ouder recht op de vrijstelling van
€603.600.
Vaak weten de betrokken erfgenamen
niet dat ze dit erfrechtvoordeel kunnen
krijgen, meldt de Vereniging van Estate
Planners in het Notariaat. Hierover heeft
het CDA kamervragen gesteld, omdat de
overheid onvoldoende voorlichting zou
geven. Daarom doet deze ouderenkrant
het maar, want in veel gevallen is er een
oudere lezer bij betrokken.
Voordragen
Eerst iets over het ‘mantelzorgcompli-
ment’ van 200 euro per jaar als blijk van
waardering, te betalen door de SVB.
Volgens de Rijksoverheid zijn er ruim
2,6 miljoen Nederlanders, die gedurende
langere tijd intensief voor hun zieke
familieleden of vrienden zorgen. Naar
schatting is vorig jaar aan bijna 400.000
mantelzorgers het compliment van 200
euro uitgekeerd.
De verzorgde persoon kan een mantel-
zorger voordragen voor het belasting-
vrije fooitje dat ook geen nadelige
invloed heeft op eventuele uitkering,
salaris uit PGB, zorgtoeslag of huurtoe-
slag. Tot zover lijkt het ons duidelijk.
Maar toch komt er heel wat voor kijken
om voor de vergoeding in aanmerking
te komen. De verzorgde persoon (of zijn
wettelijke vertegenwoordiger) moet het
compliment aanvragen. Ook nabe-
staanden van de zorgvrager kunnen een
mantelzorger voordragen voor de 200
euro. Per kalenderjaar mag er slechts
één compliment aan een mantelzorger
gegeven worden.
De voorwaarden zijn niet gering:
• de zorgvrager moet een indicatie heb-
ben voor AWBZ-zorg aan huis, afgege-
ven door het CIZ (Centrum Indicatiestel-
ling Zorg) of Bureau Jeugdzorg.
• de indicatie moet voor minimaal 53
weken (371 dagen) zijn afgegeven.
Pas na het eerste jaar van toekenning
gaat het wat gemakkelijker. Voor alle
duidelijkheid: zit een persoon in een
tehuis of centrum, of staat het op een
wachtlijst, dan kan er geen mantelzorg-
compliment worden gegeven.
Almanak
Nu nog even over de erfrechtelijke kant
van de zaak. We hebben het hiervoor zo
eenvoudig mogelijk proberen weer te ge-
ven. In de Schenken & Erven Almanak
van Elsevier Fiscaal staat dat er soms
toch sprake is van ‘partnerschap’ voor
bloedverwanten in de eerste graad:
“Een bloedverwant in de eerste graad is
een kind of een ouder van de erflater. Als
deze bloedverwant met de erflater een
huishouding heeft gevoerd, die voldoet
aan de eisen voor ongehuwd samen-
wonenden, dan kan deze bloedverwant
voor de Successiewet toch partnerschap
claimen.”
Ze moeten dan wel het mantelzorgcom-
pliment hebben gekregen. De partner-
regeling voor mantelzorgers geldt zowel
voor het kind dat mantelzorg verleende
aan zijn ouder, als voor de ouder die
mantelzorg verleende aan zijn kind.
Meer informatie en aanvragen bij de
SVB: www.svb.nl of telefonisch op uw
regionale kantoor.
De Sociale Verzekeringsbank (SVB) heeft vorig jaar 79 miljoen euro uitgekeerd aan zogenoemde
mantelzorgcomplimenten: een belastingvrije symbolische vergoeding van 200 euro per jaar voor
vrijwillige hulp aan een thuiswonende persoon met een AWBZ-indicatie. Voor het lopende jaar ver-
wacht de SVB een toename in de uitgaven naar 84 miljoen euro.
Over een belastingvrij ‘fooitje’ van de overheid aan mantelzorgers is de laatste tijd nogal wat publiciteit geweest. Er zijn daarover zelfs vragen gesteld in de Tweede Kamer.Toch komt er heel wat
voor kijken om een mantelzorger het geschenk van 200 euro te bezorgen.Tijd voor een uiteenzetting.
Fooitje, maar ook ruim erfrecht voor mantelzorgers
Erf- en schenkingsrecht
Executeur wil nog niet
uitbetalen
Hoelang mag een executeur-testamentair
erover doen om tot uitbetaling over te
gaan? Hij wil namelijk niet betalen. Hij
is benoemd door een notaris. Er zijn géén
schulden en er hoeft niets verkocht te
worden. Wat moet ik doen?
Een executeur – zoals die tegenwoordig
heet – is te benoemen door een uiterste
wilsbeschikking (testament). Een testa-
ment wordt opgevraagd door een notaris
die het vervolgens aan de executeur
(uitvoerder van de nalatenschap) geeft.
Meestal wordt een executeur aangesteld
om een nalatenschap doeltreffend en snel
te regelen. Gezien uw opmerkingen zijn
er twee mogelijkheden: of de afwikke-
ling is heel ingewikkeld waardoor die erg
lang duurt of er is niets meer over. U moet
overigens wel periodiek (schriftelijk) op
de hoogte worden gesteld van de stand
van zaken en de cijferonderbouwing
(baten en lasten). Tenminste als u officieel
erfgenaam bent.
Stel u op de hoogte waarom de nalaten-
schap – die, omdat er geen schulden en
vastgoed in het spel zijn, vrij eenvoudig af
te handelen lijkt - nog niet is uitgevoerd.
Pas als u ervan overtuigd bent dat er
fraude in het spel is en daarvoor bewijzen
hebt, moet u (dure) juridische stappen
overwegen. Aan een benoeming van een
executeur zitten vele haken en ogen. In no-
tariële naslagwerken vergt de regelgeving
daarover vele pagina’s. Het voert te ver
om u daarvan hier op de hoogte te stellen.
Vader wil geen hogere
begrafenispolis
Mijn oude vader heeft een begrafenispolis,
die waarschijnlijk veel te laag is om zijn
uitvaartkosten te vergoeden. Ik heb hem al
meerdere keren gevraagd de uitvaartpolis
te verhogen, maar dat doet hij niet, omdat
hij het zonde van het geld vindt. Hij woont
al bijna 20 jaar bij zijn vriendin zonder
officieel partnerschap. Stel dat mijn vader
overlijdt. Voor het verzekerde bedrag kan
hij niet begraven worden. Dus neem ik aan
dat de begrafenisondernemer of gemeente
mij en mijn zus, die ik al jaren niet heb ge-
zien, verantwoordelijk stelt voor de kosten.
Ik heb een spaarpot, maar ben niet van
plan zijn begrafenis te betalen. Zo goed
gaan we nou ook weer niet met elkaar om.
Ik heb sinds een paar maanden, na jaren,
weer een beetje contact met hem. Wat
gebeurt er als hij overlijdt?
Eigenlijk is het heel eenvoudig. Zijn
vriendin, met wie hij samenwoont, weet
heus wel hoe de vork in de steek zit als hij
overlijdt. Voor het geval u bang bent voor
de schulden (zoals de extra kosten voor de
uitvaart) op te draaien, kunt u, zodra hij
is overleden, de nalatenschap zogenoemd
beneficiair aanvaarden.
Dat wil zeggen eerst de boedelbeschrij-
ving krijgen, waarna het u duidelijk wordt
of er schulden resteren. Vervolgens kunt
u - ook bij de rechtbank - de nalatenschap
afwijzen. Erg belangrijk voor u wordt ook
wie de afwikkeling van het overlijden
van uw vader doet. Hij of zij kan u al vrij
snel vertellen, hoe de financiële situatie
van uw vader op dat moment er voorstaat.
Doet men dat niet, dan komt dat verdacht
over en is het zeker zaak bij de rechtbank
‘beneficiaire aanvaarding’ aan te vragen.
Dat kost niet zoveel (114 euro). De afwik-
keling van uw vaders overlijden heeft ook
wettelijke verplichtingen ten opzichte van
alle erfgenamen. Dus: het is gewoon een
kwestie van afwachten totdat u hoort dat
uw vader is overleden.
Financiële zaken
Pas én pincode
op vakantie gestolen
Tijdens vakantie heeft iemand mijn
pincode achterhaald en vervolgens mij
mijn pas ontfutseld. Hij heeft daarmee een
bedrag gepind. Ik heb de kaart geblok-
keerd. Wanneer de bank niet van plan is
de schade te herstellen of het af te willen
handelen met een lager bedrag, welke mo-
gelijkheden zijn er om hiertegen bezwaar
aan te tekenen?
Dat is dus een situatie waar elke bank voor
waarschuwt. Bewaar altijd uw pincode los
van uw bankpas, zodat u alléén de code
kent. De bank vergoedt alleen de schade
als u duidelijk kunt aantonen dat u niet
nalatig bent geweest, zoals bijvoorbeeld
bij het beruchte ‘skimmen’. Op uw
vakantieadres had u voorts bij de politie
aangifte moeten doen van diefstal, maar
dat lijkt ons in dit geval ook onvoldoende.
Pas als er een hele goede verklaring is dat
uw bankpas en pincode zijn gestolen, dan
maakt u misschien een kans. Bijvoorbeeld
als ook anderen bij hetzelfde pinapparaat
zijn benadeeld. Als u het oneens bent
met de beslissing van de bank om u géén
schadevergoeding te geven, kunt u nog
naar de geschillencommissie bankzaken,
maar ook daar worden veruit de meeste
klachten afgewezen. Ga ook goed na of
niet heel toevallig een bekende of familie
‘stiekem’ van de door u in een onbewaakt
moment prijsgegeven pincode misbruik
heeft gemaakt. Ook dan bent u zelf verant-
woordelijk.
Rekening overleden
moeder opzeggen
In 1996 is onze moeder overleden. Mijn
broer had een en/of rekening met haar bij
de ‘giro’. Nu is dat ING. Deze rekening
willen wij opzeggen. Dat schijnt niet een-
voudig te zijn, want we moeten papieren
van een notaris overleggen. Dat kost ons
veel te veel geld. Nu zitten we met een
rekening waar niemand iets mee doet. Ja
soms storten we een euro erop, anders
staan we ook nog in het rood. Ik vind dit
toch een belachelijke situatie. Misschien
heeft u een idee wat we hieraan kunnen
doen?
Neem hierover contact op met ING. De
rekening had natuurlijk al in 1996 of het
jaar daarna opgeheven moeten worden. Nu
het zo lang terug is, zal ING ook niet zo
moeilijk meer doen over allerlei officiële
documenten (zoals een Verklaring van
Erfrecht). Mogelijk kunt u al volstaan met
de overlijdenskaart of een uittreksel uit het
bevolkingsregister (kosten per gemeente
verschillend, maar ook niet meer dan 15
euro) dat uw moeder is overleden. Maar
nogmaals: leg de kwestie voor aan ING.
Misschien dat men u nog vraagt of u na-
mens alle erfgenamen handelt. Overigens
kan uw broer, als hij nog mederekening-
houder is, ook wijziging aanvragen van
de tenaamstelling. Daarvoor zijn ook
procedures, maar ook die vallen reuze
mee. Mensen laten zaken vaak teveel op
z’n beloop. Hulplijn ING: 058 234 00 33.